Algemeen
Het nadelig saldo van de lasten en baten begroting 2025 binnen dit programma is ten opzichte van de begroting 2024 met € 0,6 miljoen toegenomen. Bestaande uit enerzijds lager lasten € 2,3 miljoen en anderzijds lagere baten € 1,6 miljoen en lagere onttrekking reserve € 1,3 miljoen.
Toelichting verschillen groter dan € 0,1 miljoen
Onderwijs € 0,4 miljoen
In de kolom 2024 is incidenteel voor € 1,6 miljoen voor zowel de lasten als de baten de integratie uitkering voor inhalen onderwijsachterstand als gevolg van Corona begroot. Hierdoor zijn zowel de lasten als de baten in 2025 € 1,6 miljoen lager. Het overige verschil aan de lastenkant wordt verklaard omdat er in 2024 incidenteel extra middelen beschikbaar waren voor Lokaal Educatieve Agenda (LEA). Deze waren beschikbaar als overschot vanuit voorgaande jaren.
Vanaf 2026 dalen de lasten verder door het wegvallen van deel van de bijdrage aan WNT-web. Conform de afspraken die in 2021 zijn gemaakt met WNT-web, is 2025 het laatste jaar van de meerjarige subsidie-beschikking. Hierdoor valt voor het product onderwijs, het beschikbare budget vanaf het jaar 2026 € 250.000 lager uit.
In het kader van het systeempartnerschap van WNTweb worden nieuwe afspraken gemaakt over de voortzetting van het aanbod van WNTweb vanaf 2026.
Onderwijshuisvesting € 0,2 miljoen
De lasten op het product onderwijshuisvesting laten een stijgende lijn zien. Dit wordt veroorzaakt door stijgende kapitaallasten behorende bij het integraal huisvestingsplan onderwijs.
Sportbeleid en accommodaties € 0,5 miljoen
De lasten liggen in 2025 € 0,5 miljoen lager dan in 2024. Dit komt omdat er in 2024 incidenteel extra middelen beschikbaar zijn voor de investeringsregeling sportvereniging, zijnde het overschot vanuit voorgaande jaren.
Reserve € 1,3 miljoen
In 2024 wordt er € 1,6 miljoen onttrokken aan de reserves en de jaren erna € 0,3 miljoen. De structurele onttrekkingen betreft dekking voor kapitaallasten. Incidenteel werd er in 2024 middelen onttrokken voor de LEA, investeringsregeling sportverenigingen en tijdelijke huisvesting voor de Hoogvlieger.