De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de jaarlijkse baten van de exploitatiebegroting. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie.
De signaalwaarde voor de netto schuldquote is bepaald op 130%. Uit onderstaande tabel blijkt dat we in 2026 op de signaalwaarde voor de netto schuldquote zitten. Een hoge netto schuldquote betekent dat er een hoog renterisico wordt gelopen. Bij een eventuele rentestijging van de rente lopen de rentekosten op de schuld sterk op. Bij een netto schuldquote van 130% of lager kunnen stijgende rentelasten nog opgevangen worden binnen de exploitatiebegroting. Daarboven komt bij een stijgende rente de uitvoering van de programma's in gevaar.
De hoge schuld komt onder andere voort uit de investeringen in de Flora Gebiedsontwikkeling. Een deel van het renterisico voor de grondexploitatie van Flora is inmiddels afgedekt door voor € 80 miljoen aan leningen met uitgestelde storting af te sluiten. In de paragraaf Financiering zijn details van deze leningen opgenomen.
De begrote baten lopen in de jaren 2025-2028 op. Deze stijging in baten wordt vooral veroorzaakt door de inkomsten uit afnames van grondposities in de grondbanken. De voortgang in grondverkopen is van belang om de schuldquote binnen de gestelde signaalwaarde te houden. Wanneer de voortgang van grondverkopen achterblijft bij de prognose, betekent dit dat de komende jaren er beperkte ruimte is voor het uitvoeren van overige investeringsambities.
(bedragen x € 1.000)
|
Netto schuldquote |
Werkelijk 2023 |
Begroot 2024 |
Begroot 2025 |
Begroot 2026 |
Begroot 2027 |
Begroot 2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
A Vaste Schulden |
320.529 |
372.688 |
439.598 |
460.910 |
474.549 |
429.579 |
|
B Netto vlottende schuld |
29.834 |
29.834 |
29.834 |
29.834 |
29.834 |
29.834 |
|
C Overlopende passiva |
56.512 |
56.512 |
56.512 |
56.512 |
56.512 |
56.512 |
|
D Uitzettingen > 1 jaar |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
E Uitzetting < 1 jaar |
31.081 |
31.081 |
31.081 |
31.081 |
31.081 |
31.081 |
|
F Liquide middelen |
377 |
377 |
377 |
377 |
377 |
377 |
|
G Overlopende activa |
20.636 |
20.636 |
20.636 |
20.636 |
20.636 |
20.636 |
|
H Totaal baten (excl. reserves) |
366.622 |
384.569 |
380.455 |
378.672 |
380.632 |
390.661 |
|
Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H * 100% |
96,8% |
105,8% |
124,5% |
130,8% |
133,7% |
118,7% |
In de onderstaande opstelling hebben wij een vergelijking gemaakt van de ontwikkeling van de schuldquote. Het verschil met de begroting 2024-2027 is grotendeels ontstaan doordat de gronduitname vanuit de deelnemingen op grond van de laatst vastgestelde grondexploitaties vertraagd wordt gerealiseerd. De actuele schuldquote in de meerjarenbegroting 2025-2028 wijkt af van de doorrekening bij het raadsvoorstel Flora Campus Westland door mutaties in de baten (gemiddeld 20 mln. meer baten per jaar), reservepositie (13 mln. meer eigen financieringsmiddelen) en geplande investeringen (64 mln. lagere investeringen).
|
Ontwikkeling schuldquote |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
Begroting 2024-2027 |
98% |
94% |
81% |
67% |
56% |
|
|
Besluitvorming Flora |
|
124% |
143% |
151% |
143% |
|
|
Begroting 2025-2028 |
97% |
106% |
125% |
131% |
134% |
119% |