Investeringen

Voor het realiseren van de doelen van de gemeente zijn investeringen vaak noodzakelijk. Van een investering is sprake als het gaat om een uitgave waarvan het nut zich over meerdere jaren uitstrekt. Een investering moet een minimale waarde hebben om geactiveerd te kunnen worden. Als een investering kleiner is dan € 50.000, wordt deze niet geactiveerd. De uitgaven worden dan direct ten laste van de exploitatie gebracht. Uitzonderingen zijn de gronden en terreinen, die altijd geactiveerd worden, en de voorbereidingskosten. Hiervoor geldt een minimale waarde van € 25.000 voor activeren.

Het Meerjaren Investeringsplan (MIP) 2025-2028 wordt 11 december ter vaststelling voorgelegd aan uw raad. In het MIP is opgenomen welke investeringen worden gedaan en welke investeringen de gemeente van plan is te gaan doen. In dit hoofdstuk worden daarom naast de op 13 december 2023 gevoteerde investeringen ook de nieuwe investeringen uit de Kadernota opgenomen, alsook genomen raadsbesluiten in 2024 ten aanzien van investeringen. Deze investeringen zijn hieronder te vinden. Naast een aantal onontkoombare vervangingsinvesteringen, gaat het hierbij om projecten/activiteiten die wij van wezenlijk belang achten voor het in stand houden van het voorzieningenniveau in Westland. Voor zover het gaat om “technische” wijzigingen, zoals een verschuiving in tijd, vindt verwerking van de financiële effecten daarvan plaats in het FMP. Een deel van de bijstellingen in de kapitaallasten heeft geen effect op het begrotingssaldo, aangezien die worden gedekt door de reserves Maatschappelijk Nut/ Economisch Nut of worden opgevangen binnen de gesloten circuits afval, riolering en bouwgrondenexploitatie.

Onderstaand betreft een totaaloverzicht van de investeringen vastgesteld in het MIP op 13 december 2023, investeringen volgend uit genomen raadsbesluiten 2024, en nieuwe investeringen zoals gepresenteerd in de kadernota.

Vastgesteld MIP 13 december 2023

(bedragen x € 1.000)

Investering	2025	2026	2027	2028
Centrumplan Monster - Investering Kloosterpark en fruitmuur	400	100
Herinrichting en verbreding Vivaldi Naaldwijk	20
Herinrichting Zuideinde Naaldwijk	50
Opstal	1.100	900	200
Industrieterrein Teylingen	1.400	100
Metropolitane (Snel) fietspaden Rotterdam - Naaldwijk	2.200	2.200	300
Herenstraat - Oosteinde	600
Nieuw Wateringen	1.900	100
Herinrichting Vredebestlaan	5.390	1.700	200
Rotonde Emmastraat	390
Burgemeester Kampschoerstraat - v.d. Brinkstraat	100
Herinrichting Zandevelt	2.337	300
Grootschalige aanpak Lange Straat	1.000
Korte Kruisweg Maasdijk	800	50
Bijdrage aanpak N211 Wippolderlaan Provincie Zuid-Holland	10.000
Bijdrage kruispunt Coldenhovelaan/Hondenbot		500
Reconstructie kruispunt Poeldijkseweg i.s.m. Lozerlaan/Erasmusweg	100	1.400
Nieuwbouw gymzalen ISW Sweelincklaan	252
Centrumplan Honselersdijk Nieuwbouw Huis v.d. Buurt - Bibliotheek, Kwest, Vitis	942
Sportpark De Lier; Uitbreiding	100	4.400
Sportpark De Lier (aankoop grond)	2.550
Kruisweg Naaldwijk	150	50	50
Oudelandsestraat	3.250	100
Prins Hendrikstraat en Ambachtshof	1.000
Riolering De Nesse, Guldeland en Blokbuurt	1.350	500
Riolering 't Heitje	920	2.000	900
Riolering Dijkweg	2.200	320
Riolering Burgemeestersbuurt Noord Aanpak	1.710
Reconstructie Lierweg	565
Riolering Zwartenhoek icm Verdilaan	1.000	350
Vervangen Riolering Wilgenstraat	1.180	50
Riolering Tomaten-, Meloen- en Perenstraat	500	1.000	300
Project Wenzone en Lange Watering	835
Eikenlaan	50	2.000	200
Koningin Julianaweg fase 3	800
Raaphorst, Plein 1957, Kieviet Weg	1.000
Rotonde Herenstraat Wateringen	400
Gemeentewerven noodzakelijke activiteiten*	100
Nieuwbouw brede school Wateringen-Noord*	50	2.922	2.058	1.000
Nieuwbouw basisschool de Hoogvlieger*	1.000	3.170	1.240

*Betreffen investeringen die in de raadsvergadering van 13 december 2023 op de LIP B2 lijst stonden. Dit betreft investeringen die nog niet door de raad formeel zijn vastgesteld. De kapitaallasten zijn wel verwerkt in de begroting.

Raadsbesluiten 2024

(bedragen x € 1.000)

Investering	2025	2026	2027	2028
Centrale onderwijs en ontmoetingsplaats Julianastraat Poeldijk	2.730	9.720	9.720
Parkeren Flora Campus	5.870
Vakcollege + en sporthal Flora Campus Westland	5.354	17.414	17.414	7.256
Tijdeljke woningen Flora Campus Westland	250

Nieuwe investeringen kadernota

(bedragen x € 1.000)

Investering	2025	2026	2027	2028
Modernisering De Noviteit	2.150
Begraafplaatsen	250	250
Vervanging Sportparken, incl. kunstgras	2.300
Vervanging Sportparken, incl. kunstgras		2.600	1.500	4.000
Reconstructie Groenvoorziening	2.250
Vervanging speeltoestellen en ondergronden	2.100
Centrale infrastructuur	100	100	100
Datacenter	200	100	100
Vervangen Grafische werkstations en laptops	435	535	535
Vervangen Mobiele telefoons & headsets	250	250	250
Vervangen Netwerkcomponenten	200	100	100
Vervangen primaire sofwarepakketen	100	100	100
‘s-Gravenzandseweg Naaldwijk	1.150	50
Bruggen vervanging (beton en staal)	318	332	851
Bruggen vervanging (hout)	771	625	1.813
Gladheidbestrijding	50	50	50
Openbare verlichting	635	484	812
Straatmeubilair	125	125	125
Verhardingen	2.700	2.000	2.000
Verkeersveiligheid	410	420	420
MFR Delft/De Lier/Naaldwijk (30% bijdrage Westland)		2.000	1.800
Rotonde Wateringen Dorpskade / Heulweg 50% bijdrage Westland	500	1.600	1.600
Capaciteitsuitbreiding Naaldwijk (Regenboog/Yunus)	975	975
Capaciteitsuitbreiding bewegingsonderwijs Naaldwijk	168	966	966
Huisvesting WOS		1.500
Beschoeiingen	252	257	263
Vervanging damwanden hout en beton	1.725	100	335	400
Vervangen duikers	295	350	545

(bedragen x € 1.000)

Investeringen	2025	2026	2027	2028
Totaal investeringsvolume	84.304	67.215	46.948	12.656

De investeringen worden over het verwachte aantal gebruiksjaren geëxploiteerd. De jaarlijkse lasten, die daaruit voortvloeien bestaan uit kapitaallasten. Deze kapitaallasten hebben betrekking op de tijdens de gebruiksduur optredende waardevermindering (afschrijvingskosten) en de financiering (rentekosten). In de beleidsnota Activa 2017 is vastgelegd op welke wijze de kapitaallasten van investeringen worden berekend.

Aanvang van de afschrijvingen vindt in beginsel plaats in het jaar volgend op het jaar waarin het actief in gebruik wordt genomen. Voor de bepaling van de afschrijvingstermijnen wordt uitgegaan van de tabel van de afschrijvingstermijnen, die als bijlage bij de Financiële verordening 2021 is gevoegd. Binnen de gemeente Westland is afschrijven op basis van de lineaire methode gebruikelijk.

Aan geactiveerde kapitaaluitgaven wordt in principe de omslagrente (zie paragraaf financiering) toegerekend. Deze rentekosten worden aan de hand van een in de nota Uitgangspunten Begroting bepaald percentage verdeeld over de taakvelden in verhouding tot de boekwaarden op 1 januari van het begrotingsjaar.