Frauderisico's
Frauderisicomanagement richt zich op het voorkomen van fraude en het tijdig signaleren van fraudegevallen. Wanneer er sprake is van daadwerkelijke fraude, worden passende maatregelen genomen. Er zijn in 2023 nadrukkelijk stappen gezet om de frauderisico's in beeld en onder de aandacht te krijgen. Frauderisico is een integraal onderdeel geworden van risicomanagement. Met de verdere uitwerking van de analyse en beleidsmatige aanpassingen krijgt het nog meer inhoud. Zo werken we nog in 2024 een integraal overkoepelend Misbruik & Oneigenlijk gebruik-beleid uit.
Voor de begroting 2025 is een frauderisicoanalyse uitgevoerd waarbij naast de interne organisatie ook nadrukkelijk is gekeken naar het voorkomen van mogelijke frauderisico’s door derden. Hierbij kan gedacht worden aan het aanvragen van een vergunning of zorg, maar ook betalen van een nepfactuur. Het uitvoeren van de analyse is deels gedaan in dialoogvorm met de direct betrokken collega’s. Hiermee is ook gewerkt aan bewustwording van frauderisico's.
Nieuwe medewerkers krijgen het onderwerp integriteit/fraude nadrukkelijk mee in hun introductieprogramma. Er is er een integriteitsbeleidsplan opgesteld met een nieuwe meldregeling met bijbehorend onderzoeksprotocol. Ook de rol van de vertrouwenspersonen binnen de organisatie is tegen het licht gehouden. De insteek is dat zij een breder perspectief hebben dan alleen grensoverschrijdend gedrag. In 2025 zullen diverse onderdelen uit het integriteitsbeleidsplan worden uitgewerkt.
Vanuit de frauderisicoanalyse signaleren we de volgende frauderisico's waar extra beheersmaatregelen voor getroffen moeten worden.
|
Proces/activiteit |
Fraude/M&O-risico |
|---|---|
|
Inkopen/ aanbestedingen |
Het bewust niet naleven van de Europese en/of interne aanbestedingsrichtlijnen. |
|
HRM |
Het risico dat niet-gewerkte uren als werktijd worden verantwoord of meerdere contracten bij meerdere opdrachtgevers aangegaan worden. |
|
I&A/HRM |
Het op onrechtmatige wijze bezittingen aan de gemeente onttrekken. |
|
Declaraties WKR |
Onterechte betaling van declaraties van medewerkers. |