Risicoregister risico's met financiële impact
Voor begrotingsjaar 2024 houden we rekening in het weerstandsvermogen met onderstaande majeure risico's. De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van 2023 hebben betrekking op de deelnemingen. Het opvangen van de financiële schade door risico's bij ONW en OBWZ is geregeld binnen de voorziening van de desbetreffende deelneming. Hiermee komt het voor het weerstandsvermogen te vervallen.
Ten opzichte van de begroting 2023 neemt het benodigde weerstandsvermogen af van € 14.800.000 naar € 10.440.000. Dit bedrag is nodig voor de afdekking van de 7 grootste risico's. De overige risico's hebben een risico-inschatting kleiner dan 50% en worden vanuit het beleidskader niet mee genomen in de berekening.
|
nr. |
Risicogebeurtenis |
Schatting financiële schade |
|
1 |
Ontsluiting Maasdijk / Honderdland |
3.600.000 |
|
2 |
Jeugd(hulp) |
1.900.000 |
|
3 |
SOK Honderdland |
1.800.000 |
|
4 |
Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) |
1.700.000 |
|
5 |
Faillissement van contractpartijen |
500.000 |
|
6 |
Liermolen Molensloot plankosten |
300.000 |
|
7 |
Geschil met de Belastingdienst over de hoogte van de te betalen vennootschapsbelasting |
640.000 |
|
|
TOTAAL |
10.440.000 |
Niet-financiële risico’s
Als gemeente hebben we ook te maken met een aantal risico’s die zich niet zo eenvoudig laten uitdrukken in geld. Het in beeld hebben van deze risico’s is van belang in het licht van het realiseren van de gemeentelijke doelstellingen.
|
Risicogebeurtenis |
|
Marktontwikkelingen Marktontwikkelingen zoals schaarste aan grondstoffen en prijsstijgingen kunnen tot gevolg hebben dat de gemeente haar ambities beperkt, niet tijdig of in z'n geheel niet kan realiseren. De omvang van de impact van deze marktontwikkelingen op de gemeente, het bedrijfsleven en de samenleving laat zich lastig voorspellen en kwantificeren. |
|
Arbeidsmarktontwikkelingen Het onvoldoende beschikbaar zijn van arbeidskrachten voor de ambtelijke organisatie, het bedrijfsleven en maatschappelijke instellingen door vergrijzing, verloop van personeel en arbeidsmarktkrapte, met als gevolg dat processen niet meer kunnen draaien en investeringen niet/niet tijdig gerealiseerd worden. |
|
Rampen Rampen laten zich lastig voorspellen en de omvang van de schade is afhankelijk van de aard van de ramp (b.v. milieuschade, klimaatschade, pandemie, ongeplande onderbreking van de bedrijfsvoering, terrorisme). Ten aanzien van de dekking van die schade is onzeker in hoeverre de financiële ondersteuning van de Rijksoverheid voldoende zal zijn. |
|
Ondermijning Het plotseling en vergaand toenemen van ondermijning van het openbaar bestuur en het bedrijfsleven, met als gevolg een bedreiging van de veiligheid en integriteit van Westland. |
|
Wendbaarheid en keuzes Binnen onze groeiende en met schaarste (financieel, ruimtelijk, arbeidscapaciteit) geconfronteerde gemeente onvoldoende in staat zijn om ons wendbaar op te stellen, de uiteenlopende belangen van partners integraal te benaderen en te managen en om (onzekere, innovatieve en inpasbare) keuzes te maken. De overdracht van taken vanuit het rijk en grootschalige gebiedsontwikkelingen zijn hier voorbeelden van. |
|
Omgevingswet De implementatie van omgevingswet vanaf 1 januari 2024 kent nog veel onzekerheid op het gebied van procesaanpassingen, ICT/automatisering en derving van leges. Deze kosten zijn op dit moment niet met zekerheid te ramen. |
Frauderisico's
Voor begrotingsjaar 2024 signaleren we de volgende vijf grootste frauderisico's.
|
Proces/activiteit |
Frauderisico |
Beheermaatregel |
Kans |
Impact |
Totaal |
|
HRM |
Het risico dat als gevolg van nevenwerkzaamheden de werkzaamheden als ambtenaar/bestuurder niet onafhankelijk plaatsvindt. |
Nevenfunctie moeten worden gemeld (CAR artikel 15:1.e en f) bij indiensttreding. Na opgave dienen verzoek en besluit in het P-dossier worden opgenomen. Er is in Westland geen centrale registratie van de nevenfuncties. Maak het onderdeel jaarlijkse voortgangsgesprek tussen medewerker en manager. |
middel (3) |
middel (3) |
9 |
|
Inkopen/aanbestedingen |
Het risico dat er geen toewijzing is , maar wel zorg wordt geleverd. |
In de contracten met zorgaanbieders is vastgelegd dat er toewijzingen noodzakelijk zijn voor het verlenen van zorg. De declaraties voor jeugd worden verzorgd door het servicebureau Jeugdhulp Haaglanden. Voor de WMO doet de gemeente het zelf. Het proces van interne controle wordt in beide gevallen toegepast. Door middel van controles van declaraties en contractgesprekken wordt hierop toegezien. Door de zorgregisseurs worden de behandelresultaten gemonitord en op die manier wordt getracht overbehandeling te voorkomen. |
middel (3) |
middel (3) |
9 |
|
Inkopen/aanbestedingen |
Het bewust niet naleven van de Europese en/of interne aanbestedingsrichtlijnen. |
Er is gemeentelijk aanbestedingsbeleid en er wordt gewerkt met meerdere medewerkers in het proces. Meervoudige onderhandse en EU aanbestedingen worden centraal geregistreerd. Het inkoopproces is ook opgenomen in het interne controleplan. |
klein (1) |
groot (5) |
5 |
|
Toegang tot kritische gegevens |
Het risico dat het netwerk en/of applicaties voor onbevoegden toegankelijk is en/of dat onbevoegden wijzigingen aanbrengen in het netwerk en/of de applicaties Het niet juist behandelen van belangrijke en/of vertrouwelijke informatie. |
Het informatiebeveiligingsbeleid en de risicoanalyse geven rihting aan de te nemen maatregelen. De serverruimten zijn afgesloten en beperkt toegankelijk voor bevoegd personeel. Verder is er sprake van specifieke wijzigingsprocedures voor applicaties, automatische vergrendeling van werkstations en wachtwoordenbeleid. |
klein (1) |
groot (5) |
5 |
|
Werving & selectie |
Het risico dat we medewerkers aantrekken die als medewerker bijdragen aan ondermijnende activiteiten. |
Elke nieuwe medewerker dient een VOG (Verklaring omtrent gedrag) te overleggen bij in dienststreding. De arbeidsmarkt is krap, dus bestaat er een kans dat deze beheermatergel niet zo nauw genomen wordt, omdat het werkproces ook door moet gaan. |
klein (1) |
groot (5) |
5 |