Algemeen
Het saldo bedraagt in 2026 € 15,9 miljoen nadelig en in 2027 € 17,1 miljoen nadelig. Dat is een verandering van € 1,2 miljoen. De lasten nemen af met € 1,7 miljoen. De baten nemen af met € 2,6 miljoen. De stortingen in de reserves blijven nagenoeg gelijk. De onttrekkingen aan de reserves nemen af met € 0,3 miljoen.
Toelichting verschillen groter dan € 0,1 miljoen
4.2 Onderwijshuisvesting (+ € 1,1 miljoen (lasten) / + € 0,0 miljoen (baten))
Investeringen in onderwijshuisvesting veroorzaken een stijging van de kapitaallasten van € 1,1 miljoen ten opzichte van 2026.
Vanaf 2028 nemen de lasten voor het product Onderwijshuisvesting verder toe. Dit komt door toekomstige investeringen in onderwijshuisvesting, waaronder het Vakcollege op Flora Campus Westland. Deze investeringen leiden in de komende jaren tot een verdere stijging van de kapitaallasten.
Bijkomende kosten waar op dit moment nog geen inschatting van gemaakt kan worden zijn niet in de begroting opgenomen. Dit zijn variabele kosten die betrekking hebben op de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan voor bijv. sloop van oude gebouwen, verhuizingen naar nieuwe locaties, tijdelijke uitbreidingen en tijdelijk leerlingenvervoer naar sportaccommodaties
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken (- € 2,9 miljoen (lasten) / + € 2,6 miljoen (baten))
In 2026 is voor zowel de baten als de lasten € 2,6 miljoen geraamd voor de specifieke uitkering Onderwijsachterstanden. Voor 2027 is nog niet duidelijk welk bedrag de gemeente hiervoor van het Rijk ontvangt. Daarom zijn zowel de geraamde baten als de lasten in 2027 € 2,6 miljoen lager.
Vanuit het Uitvoeringsplan Sociaal Domein zijn daarnaast extra middelen geraamd: € 0,3 miljoen in 2026 en € 0,9 miljoen in zowel 2027 als 2028. Hiermee kunnen interventies worden betaald binnen het onderwijsveld om op termijn de jeugdzorglasten te kunnen beheersen.
Tot slot was in 2026 incidenteel € 0,8 miljoen extra beschikbaar voor de Lokaal Educatieve Agenda (LEA).
Reservemutaties (+ € 0,0 miljoen (stortingen) / + € 0,3 miljoen (onttrekkingen))
In 2026 is incidenteel € 0,8 miljoen onttrokken aan de overhevelingsreserve ten behoeve van de Lokaal Educatieve Agenda (LEA).
Voor het Uitvoeringsplan Sociaal Domein is in 2026 € 0,3 miljoen onttrokken aan de reserve Sociaal Domein. In zowel 2027 als 2028 bedraagt deze onttrekking € 0,9 miljoen.