Algemeen
Het saldo bedraagt in 2026 € 2,7 miljoen nadelig en in 2027 € 2,3 miljoen nadelig. Dat is een verandering van € 0,4 miljoen. De lasten nemen af met € 3,5 miljoen. De baten nemen af met € 0,8 miljoen. De stortingen in de reserves blijven nagenoeg gelijk. De onttrekkingen aan de reserves nemen af met € 2,3 miljoen.
Toelichting verschillen groter dan € 0,1 miljoen
3.1 Economische ontwikkeling (- € 1,8 miljoen (lasten) / + € 0,8 miljoen (baten))
In 2026 is € 0,3 miljoen aan incidenteel budget uit 2025 overgeheveld voor de dekking van aangegane subsidieverleningen in het kader van Westland Agenda III.
Voor de SPUK Lokale Aanpak Isolatie (LAI) zijn voor € 0,8 miljoen zowel baten als lasten lager. De SPUK LAI wordt door het Rijk in de huidige vorm beëindigd.
Voor aanvullende opdrachten die de Omgevingsdienst Haaglanden (ODH) in 2026 voor de gemeente Westland uitvoert, is € 0,2 miljoen aan incidenteel budget vanuit 2025 overgeheveld naar 2026.
Voor de Subsidieregeling Verduurzaming en Obstakelvrije Ruimte voor Modernisering (VORM) Westland is in 2026 € 0,5 miljoen onttrokken aan de Duurzaamheidsreserve en toegevoegd aan het beschikbare budget.
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur (- € 0,5 miljoen (lasten) / + € 0,0 miljoen (baten))
De lasten nemen ten opzichte van 2026 af met € 0,5 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het beëindigen van de stimuleringsregeling voor ondernemers om zich in de kernwinkelgebieden te vestigen. De regeling wordt in 2026 in de huidige vorm beëindigd, waardoor een mutatie van € 0,3 miljoen ontstaat.
Daarnaast is in 2026 incidenteel € 0,2 miljoen beschikbaar gesteld voor een impuls aan het WHC. Dit incidentele budget vervalt, wat eveneens bijdraagt aan de afname van de lasten.
3.4 Economische promotie (- € 1,1 miljoen (lasten) / + € 0,0 miljoen (baten))
Het budget voor positionering is in 2026 incidenteel beschikbaar gesteld. Omdat de uitvoering grotendeels in 2027 zal plaatsvinden, zal in de 2e Afwijkingenrapportage voorgesteld worden om de hiervoor beschikbare middelen over te hevelen naar 2027. Voorlopig dalen de lasten vanaf 2027 structureel met € 1,1 miljoen.
Reservemutaties (+ € 0,0 miljoen (stortingen) / + € 2,3 miljoen (onttrekkingen))
In 2026 hebben verschillende incidentele onttrekkingen aan de reserves plaatsgevonden. Uit de overhevelingsreserve is € 0,3 miljoen onttrokken voor de afwikkeling van de Westland Agenda III. Daarnaast is € 0,3 miljoen uit deze reserve ingezet voor het Transformatiefonds. Voor de VORM-subsidies is in 2026 € 0,5 miljoen onttrokken aan de duurzaamheidsreserve.
Daarnaast is in 2026 € 1,1 miljoen aan de reserves onttrokken voor Externe Positionering. Hiervan heeft € 0,5 miljoen betrekking op de overheveling van het resterende budget uit 2025 naar 2026. Vanaf 2027 zijn geen verdere onttrekkingen voor Externe Positionering geraamd.