Algemeen
Het saldo bedraagt in 2026 € 9,9 miljoen nadelig en in 2027 € 4,4 miljoen nadelig. Dat is een verandering van € 5,5 miljoen. De lasten nemen af met € 0,3 miljoen. De baten nemen toe met € 1,6 miljoen. De stortingen nemen af met € 7,4 miljoen. De onttrekkingen nemen af met € 3,7 miljoen.
Toelichting verschillen groter dan € 0,1 miljoen
7.1 Volksgezondheid (- € 0,3 miljoen (lasten) / + € 0,5 miljoen (baten))
Het saldo op product 7.1 Volksgezondheid neemt met € 0,2 miljoen af ten opzichte van 2026. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door het aflopen van de Brede SPUK-regeling per eind 2026. Hierdoor vervallen vanaf 2027 diverse bedragen binnen het sociaal domein, waaronder de middelen voor Kansrijke Start en valpreventie. Als gevolg hiervan nemen zowel de baten als de lasten op dit taakveld af.
7.2 Riolering (+ € 0,1 miljoen (lasten) / - € 0,3 miljoen (baten))
Het saldo van € 0,2 miljoen bestaat uit € 0,1 miljoen hogere lasten (kapitaallasten) en € 0,3 miljoen hogere baten. De hogere baten van € 0,3 miljoen betreft inkomsten rioolheffing omdat het aantal heffingseenheden (woningen en niet-woningen) in 2027 hoger is dan in 2026.
7.3 Afvalinzameling (+ € 2,1 miljoen (lasten) / - € 4,3 miljoen (baten))
De begrote lasten inzake afval bedragen € 18,8 miljoen in 2027 ten opzichte van € 17,9 miljoen in 2026 (exclusief de onttrekking aan de egalisatievoorziening afval van € 1,2 miljoen). De toename wordt veroorzaakt door kostenindexatie, areaaluitbreiding (stijging van het aantal woonhuisaansluitingen) en een stijging van de CO₂-heffing. De verwachting is dat de CO₂ -heffing de komende jaren verder zal stijgen, waardoor de begrote kosten de komende jaren toenemen.
Daarnaast bestaat het risico dat het tarief van de afvalstoffenbelasting vanaf 2028 zal stijgen. Gezien de onzekerheid omtrent dit onderwerp op landelijk politiek niveau, zijn de mogelijke effecten hiervan niet verwerkt in de begroting.
De begrote baten nemen toe als gevolg van de voorgenomen tariefstijging afvalstoffenheffing. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 3.1 Lokale heffingen.
7.4 Milieubeheer (- € 2,1 miljoen (lasten) / + € 2,6 miljoen (baten))
Het saldo van € 0,5 miljoen bestaat uit een afname in de lasten van € 2,1 miljoen en een afname in de baten van € 2,6 miljoen. De belangrijkste mutaties zijn:
- In 2026 is er incidenteel €1,5 miljoen uitgetrokken voor de start van de aanleg van het warmtenet in Monster in samenwerking met HVC.
- In 2026 is tevens de resterende € 0,4 miljoen aan rijksmiddelen uit de SPUK Energiearmoede ingezet. Hiermee zijn de beschikbare rijksmiddelen uit deze specifieke SPUK volledig besteed. Dit leidt tot een afname van zowel de baten als de lasten met € 0,4 miljoen en is daarmee budgetneutraal.
- De bijdrage aan Omgevingsdienst Haaglanden is € 0,2 miljoen lager omdat er in 2026 incidentele lasten waren voor maatwerkbeleid brijnlozing.
- De baten van de voormalig SPUK CDOKE zijn in 2026 opgenomen in de programma begroting op het product energietransitie. In 2027 worden met de wijziging van de labeling van de middelen vanuit het Rijk van SPUK naar meicirculaire de baten van € 2,2 miljoen verantwoord in programma 0.
Reserves (- € 7,4 miljoen (stortingen) / + € 3,7 miljoen (onttrekkingen))
In 2026 is incidenteel een bedrag van € 7,0 miljoen vanuit het batige saldo van de jaarrekening 2025 gestort in de reserve afval. Vanaf 2027 zijn er geen structurele stortingen meer geraamd.
De begrote onttrekkingen aan de reserves dalen in 2027 ten opzichte van 2026 doordat in 2026 de volgende incidentele onttrekkingen zijn begroot:
- Start aanleg warmtenet Monster ad. € 1,5 miljoen (bestemmingsreserve Warmtenetten);
- Correctie op de abusievelijk doorgetrokken 'stofkam-correctie' uit 2023 ad. € 0,4 miljoen;
- Onttrekking uit de overhevelingsreserve inzake ODH ad. € 0,2 miljoen (zie ook 2e afwijkingenrapportage 2025);
- De begrote onttrekking aan de reserve Afval daalt in 2027 ten opzichte van 2026 met € 1,5 miljoen.