De vergelijkende cijfers in kolom “werkelijk 2024” verschillen ten opzichte van de cijfers in de vastgestelde jaarrekening 2024. Dit wordt veroorzaakt doordat het product Leerplicht en VSV vanaf 2025 is opgenomen onder het product Onderwijs in programma 7 in plaats van als los product in programma 5.
Algemeen
Het nadelig saldo van de baten en lasten van € 20,1 miljoen in begroting 2026 binnen dit programma is ten opzichte van € 20,0 miljoen in de begroting 2025 nagenoeg gelijk gebleven. Dit komt door een afname van de lasten van € 1,0 miljoen en een verlaging van de onttrekkingen uit de reserves van € 1,1 miljoen.
Toelichting verschillen groter dan € 0,1 miljoen
Onderwijs € 0,7 miljoen
In 2025 is € 0,7 miljoen meer begroot voor de uitgaven van onderwijs dan in 2026. Dit wordt veroorzaakt omdat er in 2025 incidenteel extra middelen beschikbaar waren voor Lokaal Educatieve Agenda (LEA). Deze waren beschikbaar als overschot vanuit voorgaande jaren.
Onderwijshuisvesting € 0,1 miljoen
In 2026 zijn de lasten € 0,1 miljoen lager. Dit komt omdat in 2025 voor onderhoud incidenteel extra budget was geraamd voor € 0,2 miljoen. Door investeringen in onderwijshuisvesting zijn de kapitaallasten in 2026 met € 0,1 miljoen gestegen.
Vanaf 2027 vertonen de lasten op het product Onderwijshuisvesting een stijgende lijn. Dit wordt veroorzaakt door stijgende kapitaallasten behorende bij het integraal huisvestingsplan onderwijs.
Sportbeleid en accommodaties € 0,2 miljoen
De lasten op het product Sportbeleid en Accommodaties zijn in 2026 € 0,2 miljoen lager doordat in 2025 incidenteel een budgetoverheveling voor de investeringssubsidies Sportverenigingen plaatsvond.
Reserve € 1,1 miljoen
In 2025 zijn er incidenteel middelen onttrokken voor de LEA en investeringsregeling Sportverenigingen voor € 1,0 miljoen aan de reserves. De structurele onttrekkingen betreft dekking voor kapitaallasten is € 0,3 miljoen..